FAQ

Bij opt-in houdt je Belgische broker automatisch 10% meerwaardebelasting in op elke winstgevende verkoop en bezorgt je een fiscaal attest. Je doet zelf geen aangifte. Bij opt-out bereken je de belasting zelf en geef je die aan via je aangifte personenbelasting. Buitenlandse brokers (zoals DEGIRO, Trade Republic en Interactive Brokers) houden nooit in — je zit daar altijd in opt-out.

De opt-in lijkt eenvoudig, maar heeft twee valkuilen: je broker houdt geen rekening met je jaarlijkse vrijstelling van €10.000, en verliezen op andere posities worden niet verrekend. Je betaalt daardoor vaak te veel. Te veel ingehouden belasting kun je achteraf terugvorderen via je aangifte, maar daarvoor heb je alsnog een correcte berekening nodig.

Welke keuze voordeliger is, hangt af van je situatie: het aantal brokers, de omvang van je portefeuille, en of je verliesposities hebt. Onze tool berekent je correcte meerwaarden in beide scenario's.

→ Lees ons uitgebreid artikel over de twee grote opt-in valkuilen

De wet voorziet dat je de hogere aankoopkoers als kostenbasis mag gebruiken als die hoger was dan de slotkoers op het fotomoment (31/12/2025). Dat is fiscaal voordeliger: je belastbare meerwaarde is kleiner, of zelfs nul.

Concreet: kocht je een aandeel aan €120 en stond het op 31/12/2025 op €90, dan is je kostenbasis €120 — niet €90. Verkoop je het in 2026 aan €100, dan heb je fiscaal gezien een verlies van €20, geen winst.

Let op: deze optie is beschikbaar tot uiterlijk 31 december 2030. Nadien geldt altijd de koers van het fotomoment als kostenbasis. Onze tool implementeert deze regel momenteel nog niet automatisch — raadpleeg onze rekenregels-pagina voor de exacte status en wat dit betekent voor je berekening.

Je hebt jaarlijks recht op een vrijstelling van €10.000 op gerealiseerde meerwaarden. Als je die vrijstelling niet volledig benut, kun je een deel overdragen naar het volgende jaar — maar enkel onder een specifieke voorwaarde.

Het mechanisme: van de eerste €1.000 van je basisvrijstelling die je niet gebruikt, mag je dat niet-gebruikte deel overdragen. Gebruik je meer dan €1.000 van je vrijstelling in een jaar, dan draag je niets over. Gebruik je minder dan €1.000, dan is het verschil met €1.000 overdraagbaar.

Je bouwt maximaal €1.000 per jaar op, over maximaal vijf jaar, tot een plafond van €15.000. Als je vijf jaar op rij minder dan €1.000 vrijstelling gebruikt, staat je vrijstelling op €15.000.

Niet alle rekenregels zijn momenteel volledig geïmplementeerd. De kernberekeningen — zoals de FIFO-methode, de jaarlijkse vrijstelling, het 10%-tarief, het fotomoment van 31 december 2025, de verrekening van verliezen en het verrekenen van vreemde valuta — zijn aanwezig. Een aantal regels, zoals de hogere aankoopkoers als kostenbasis (in ontwikkeling) en de ondersteuning voor opties en obligaties, volgt nog.

Raadpleeg onze rekenregelspagina voor een volledig en up-to-date overzicht van welke regels al geïmplementeerd zijn en welke nog volgen.

Download de template van onze website. Open het bestand in Excel en vul voor elke transactie de volgende kolommen in: Datum (DD/MM/YYYY), Type (Aankoop of Verkoop), Ticker (bijvoorbeeld: NVDA, UCB.BR), Koers (prijs per aandeel), Aantal (aantal aandelen), Valuta (EUR, USD, enz.) en Wisselkoers (omrekeningskoers naar EUR). Sla het bestand op en upload het via de website. Het systeem zal alle transacties automatisch verwerken.

Gebruik de standaard ticker gevolgd door een extensie voor niet-Amerikaanse aandelen. Voor bijvoorbeeld Belgische aandelen gebruik je .BR (bijv. UCB.BR voor UCB Pharma) en voor Amsterdam .XAMS (bijv. ASML.XAMS). Voor Amerikaanse aandelen is geen extensie nodig (bijv. AAPL voor Apple of NVDA voor Nvidia). We gebruiken Marketstack als data provider. Als je onzeker bent over de correcte ticker, kan je deze opzoeken op https://marketstack.com/search.

Download de template van onze website.